Анализ

исполнения доходов за декабрь 2013 года

Садовское сельское поселение   

       В  бюджет поселения поступило собственных доходов с начало года  в сумме 1932,5 тыс.  руб. при плане  1826,5 тыс. руб. исполнение составило 105,8 %. С начало  2012 года  поступило в бюджет 1088,5 тыс.руб. на  844,0 тыс.руб. меньше чем в 2013 году.  Процент исполнение 2013 года к уровню 2012 года составляет  177,5  %. Данное исполнение к уровню 2012 года связано с тем , что налог на землю и имущество с физических лиц не доводился , и за с чет того , что  на нашей территории временно зарегистрировалась строительная организация ООО «Строительномонтажный поезд».

В разрезе следующих  доходных источников  исполнение плана составляет:

НДФЛ:

        Поступило с начало года  налога на доходы физических лиц в сумме 1030,3 тыс.руб. План по данному налогу   998,0 тыс.руб , исполнение составило 103,2 %.  Перевыполнение плана произошло в связи с тем. что на нашей территории временно зарегистрировалась строительная организация ООО «Строительномонтажный поезд» с сентября 2013 г. поступило НДФЛ за четыре месяца 508,4 тыс.руб.  Процент исполнение 2013 года к уровню 2012 года составляет 217,2  %. Данное  исполнение произошло за счет повышения заработной платы.  

Налог на имущество:

         Налог на имущество физических лиц поступило с начало   2013 года  в сумме 54,6  тыс.руб, план по данному налогу  44,0 тыс.руб, исполнение составило 124,1%  Поступление данного налога произошло   за счёт недоимки прошлых лет . С начало  2012 года   поступило  данного налога 43,1 тыс.руб. Процент исполнение 2013 года к уровню 2012 года составляет 126,7%, или на 11,5 тыс.руб больше чем в 2012 г. Это связано с тем, что в 2013 году налоговые уведомления были разосланы налогоплательщикам раньше чем в 2012 году и за счёт недоимки.

 Земельный налог:  

        Земельный налог поступил с начало  года в сумме 374,6 тыс.руб. План по данному налогу  360,0 тыс.руб, исполнение составило 104,1%. Данное перевыполнение произошло за счёт увеличения кадастровой стоимости земельного участка (ИП Щетинина платила 20,0 тыс.руб, а стала платить 51,0 тыс.руб. ООО «Мелекессавтогаз»  платили 2,5тыс.руб, а стали платить 31,1 тыс.руб.)

       В 2012 году поступило с начало года  192,4 тыс.руб. Процент исполнение 2013 года к уровню 2012 года составляет 194,7%,или на 182,2 тыс.руб. больше чем в 2012 г, это связано с тем, что план по данному налогу доводился только по юридическим лицам и без увеличения кадастровой стоимости.

Аренда земли:

      Арендная плата за земли поступила с начало года в сумме  192,6 тыс.руб. Утверждённый план  142,0 тыс.руб, исполнение составило 135,6 % . Данное исполнение произошло за счёт погашения задолженности за 2012 год. ООО «Строительно-монтажный поезд» перечислил задолженность в сумме 31,4 тыс.руб. ООО Привал»  в сумме 12,0 тыс.руб.С начало  2012  года  поступило данного налога в сумме 169,4 тыс.руб. Процент исполнение 2013 года к уровню 2012 года составляет 113,7%, это связано с тем, что ООО «Привал» не производил оплату текущих платежей.

Аренда имущества:

Аренда имущества поступило с начало года в сумме 43,1 тыс.руб. План по данному налогу 42,7 тыс.руб, исполнение составляет  100,9% , в связи с тем, что ООО «Жилкомсервис» в июле проплатил всю сумму по договору аренды. С начало 2012 года поступило данного налога в сумме 46,5 тыс.руб.  Процент исполнение 2013 года к уровню 2012 года составляет 89,2% или на 5,2 тыс.руб. меньше, это связано с тем , что в  ООО «Жилкомсервис» в 2012 платёж составлял 26,8 тыс.руб, а в 2013 году сумма по договору составляет 21,6 тыс.руб.

Доходы от использования имущества

         Прочие поступления от использования имущества  с начало  2013 году поступило в сумме 7,5 тыс.руб.  В 2012 году поступило данного налога в сумме 18,7 тыс.руб. Процент исполнение 2013 года к уровню 2012 года составляет 40,1%  или на 11,2 тыс.руб. меньше, это связано с тем, что не все произвели оплату за использование имущества.

Платные услуги;

С начало года поступило налога на платные услуги в сумме 15,8 тыс.руб, поступления от выездной торговли и проведения дискотек в с.Новая- Лава в сумме 7,4 тыс.руб. и 8,4 тыс.руб. за оказания спонсорской помощи. План по данному налогу  15,4 тыс.руб. исполнение составило 102,6% , за счёт спонсорской помощи. В 2012 году поступило в сумме 7,0 тыс.руб. Процент исполнение 2013 года к уровню 2012 года составляет 225,7% или на 8,8 тыс.руб. больше.

Доходы от продажи земельных участков поступило с начало года в сумме 2,8 тыс.руб. Данное поступление от оформления участка в собственность .

Доходы от продажи материальных и не материальных активов   поступило с начало года в сумме 208,8 тыс.руб. от продажи плит покрытия в с. Новая Лава.

 Прочие  доходы от компенсации затрат бюджетов поселений поступило в сумме 3,4 тыс.руб. Данное поступления  возвращено государству .

Штрафы поступило   в сумме 2,5 тыс.руб. за нецелевое использования бюджетных средств.

Анализ

 о плановых и фактических показателях 2013 год по Садовскому сельскому поселению.